Cómo presentar una declaración de impuestos comerciales

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1. Reúna los documentos

La forma de presentar los impuestos comerciales también depende de la información que tenga, no solo de la estructura de su negocio. Antes de comenzar el proceso, reúna los documentos necesarios para ayudarlo a completar su (s) formulario (s) de declaración de impuestos comerciales:

• Número de identificación del contribuyente (TIN)
• Registros financieros

Los informes son fáciles de encontrar si utiliza un software de contabilidad para organizar su contabilidad durante todo el año. ¿Utiliza otro método (por ejemplo, hojas de cálculo) o un contador? Busque o solicite los documentos que necesita.

Recuerde actualizar sus libros durante todo el año para evitar problemas de fin de año.

Número de Identificación del Contribuyente

Debe identificar su negocio en su declaración de impuestos. Incluya el número de identificación de contribuyente de nueve dígitos de su empresa al presentar las declaraciones. Hay varios tipos de TIN, incluidos los números de seguro social y los números de identificación del empleador (EIN).

Si tiene empleados o ha estructurado su negocio como una corporación o sociedad, debe tener un EIN. Puede solicitar un EIN a través del sitio web del IRS.

¿Perdiste tu número de identificación fiscal? Primero, revise los documentos antiguos que puedan contener su TIN, como una declaración o declaración de impuestos anterior. Si aún no puede encontrar su TIN, comuníquese con el IRS .

Registros financieros

Antes de presentar su declaración, necesita registros financieros completos, como estados financieros y documentos de respaldo (por ejemplo, recibos).

Los estados financieros informan con precisión los ingresos y gastos de su negocio en su declaración de impuestos. Algunos de los registros que debe recopilar incluyen declaraciones de ingresos, balances y documentos de respaldo, como recibos.

• Estado de resultados: muestra los ingresos y gastos de la empresa a lo largo del año. Utilice su declaración de ingresos para completar la sección de ingresos de la declaración de impuestos de su empresa. Y reclamar cancelaciones, como la deducción de impuestos por intereses de préstamos comerciales, utilizando la parte de gastos del estado de resultados.
• Balance general: muestra activos, pasivos y patrimonio. Informe sus ingresos anuales de operaciones comerciales utilizando el balance general.
• Documentos de respaldo: cualquier documento que respalde la información en sus otros registros financieros. En caso de una auditoría, los documentos de respaldo respaldan los reclamos en sus declaraciones de impuestos.

2. Determine el formulario fiscal de su estructura comercial

¿Tiene su papeleo listo para comenzar? ¡Excelente! Ahora, necesita saber qué formulario presentar. Recuerde que las personas usan el Formulario 1040 , Declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas de EE. UU., Para presentar sus impuestos personales. Pero, ¿qué formularios debe utilizar su empresa?

Cada tipo de estructura usa un formulario diferente para reportar ganancias y pérdidas:

• Empresas unipersonales: La declaración de impuestos del propietario único es el Anexo C , Pérdidas o ganancias del negocio. Adjunte el Anexo C a su declaración de impuestos sobre la renta personal.
• Sociedades: La declaración de impuestos de sociedades es el Formulario 1065 , Declaración de ingresos de sociedades de EE. UU. El Formulario 1065 del IRS es una declaración de información que deben presentar la sociedad y todos los miembros de la sociedad con su Formulario 1040. La sociedad también distribuye el Anexo K-1 , Participación en los ingresos del socio, Deducciones, Créditos, etc., a todos los socios. Los socios utilizan el Anexo K-1 para completar partes de sus declaraciones individuales.
• Corporaciones: La mayoría de las corporaciones (p. Ej., Declaración de impuestos de C Corp) utilizan el Formulario 1120 , Declaración de impuestos sobre la renta de corporaciones de EE. UU., Para presentar sus declaraciones de impuestos de la empresa. Sin embargo, la declaración de impuestos de S Corp utiliza el Formulario 1120-S , Declaración de impuestos sobre la renta de EE. UU. Para una corporación S.
• Compañías de responsabilidad limitada (LLC): la declaración de impuestos de una LLC depende de cómo se gravan los impuestos de la empresa. Al establecer una LLC, los propietarios eligen si quieren que la LLC sea gravada como una corporación. Si se gravan como corporación, las LLC deben usar el Formulario 1120. De lo contrario, las LLC de un solo miembro presentan el Anexo C y las LLC de varios miembros presentan el Formulario 1065.

3. Conozca los plazos, los métodos de presentación, las extensiones y los arreglos de pago.

Después de completar los formularios de impuestos, debe presentarlos ante el IRS. Al igual que con el tipo de formulario que presenta, la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos depende de la estructura de su negocio.

Plazos

Algunos años, la fecha límite cae en fin de semana o feriado. Si la fecha límite para la declaración de impuestos cae en fin de semana o feriado, su fecha límite es el siguiente día hábil.

• 15 de marzo:
  
  • Las sociedades y las LLC de varios miembros deben presentar el Formulario 1065 ante el IRS y distribuir el Anexo K-1 a los socios.
  • S Corps debe presentar el Formulario 1120-S
• 15 de abril:
  
  • Propietarios únicos y LLC de un solo miembro que presenten el Anexo C
  • Las corporaciones que finalizan su año el 31 de diciembre deben presentar el Formulario 1120

Si es propietario de una corporación con un año fiscal que finaliza en una fecha que no sea el 31 de diciembre, su fecha de vencimiento es el día 15 del cuarto mes después del final de su año fiscal. Sin embargo, si su año fiscal finaliza el 30 de junio, debe presentar el Formulario 1120 antes del día 15 del tercer mes después del final de su año fiscal (es decir, el 15 de septiembre).

Métodos de presentación

Puede presentar su declaración de impuestos para pequeñas empresas por correo o mediante el sistema de archivo electrónico del IRS. Dependiendo de su negocio, es posible que deba hacer una presentación electrónica. Y puede realizar pagos de impuestos a través del Sistema Electrónico de Pago de Impuestos Federales ( EFTPS ) del IRS .

Extensiones

Considere presentar una extensión de impuestos comerciales si necesita retrasar la fecha límite de su declaración de impuestos.

Si presenta el Formulario 1065, también puede solicitar una extensión de seis meses en el Anexo K. Sin embargo, la extensión de seis meses no cambia la fecha en que debe distribuir el formulario de impuestos K-1 a todas las personas correspondientes (es decir, el 15 de marzo).

Arreglos de pago

Si no puede pagar sus impuestos, comuníquese con el IRS para hacer arreglos de pago.

4. Consultar a un experto

¿Aún no está seguro de cómo presentar sus impuestos comerciales? No estás solo. Considere contratar a un contador u otro profesional de impuestos para que lo ayude a preparar y presentar sus declaraciones de impuestos. Los asesores profesionales pueden ayudarlo a presentar, deducir cancelaciones y reclamar deducciones con precisión.

Fuente: patriotsoftware

Alfredo Gaxiola ha trabajado en numerosos casos de problemas relacionados con el IRS y se ha establecido exitosamente con este mismo para liberar embargos sobre casas, cuentas bancarias y salarios y, en caso necesario, para establecer un plan de pago en cuotas que no sea una carga para el cliente. Ha dirigido apelaciones ante el Tribunal Fiscal de los EE.UU. y ha obtenido resoluciones favorables en la reducción de la deuda tributaria de sus clientes. El Sr. Gaxiola se desempeñó como Tesorero de la Cámara de Empresarios Latinos, una de las mayores y más sólidas organizaciones de hispanos en la ciudad de Houston. Además, ha dirigido seminarios financieros y contables para el "Houston Small Business Development Corporation".

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